ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ" ИНН:0278205699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22643508 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10662
12104 Запасы на конец предыдущего года620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69428428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4284280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года97200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11641406722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14067220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11641406722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14067220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263706329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7063290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года894690317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6903170
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года71076
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года901700393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7003930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11641406722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14067220
21103 Выручка за отчетный год17922276135
21104 Выручка за предыдущий год22761350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20801986160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19861600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-288290-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290-250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-288290-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290-250
23403 Прочие доходы за отчетный год6552360
23404 Прочие доходы за предыдущий год5523600
23503 Прочие расходы за отчетный год134975
23504 Прочие расходы за предыдущий год9750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416745330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7453300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-436744329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7443290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4367440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7443290
61003 Остаток средств на начало отчетного года7164060
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год9410
63263 прочие за отчетный год930
63003 Использовано средств - всего за отчетный год914218
64003 Остаток средств на конец отчетного года707716406

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-436)/Стоимость активов (1164) = -37.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2080+0+0) = -13.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-288)/Выручка (1792) = -16.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-436)/Выручка (1792) = -24.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = -1.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-16.07%), рентабельность компании (-24.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ХАДИИ ДАВЛЕТШИНОЙ"