ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА" ИНН:0278207495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12726624 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14767173350
11504 Основные средства на конец предыдущего года1733500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14767173350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1733500
12103 Запасы на конец отчетного года471844760
12104 Запасы на конец предыдущего года447600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1538087140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года871400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1881470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20287133370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1333700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35054306720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3067200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9742-88360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-883600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9732-88260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-882600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37547326090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3260900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37547326090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3260900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года649165670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года656700
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7483220
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года32200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723968890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года688900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35054306720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3067200
21103 Выручка за отчетный год92002139950
21104 Выручка за предыдущий год1399500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69047129590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1295900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2295510360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103600
22203 Управленческие расходы за отчетный год2318297170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год971700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-227-86810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-868100
23303 Проценты к уплате за отчетный год15600
23403 Прочие доходы за отчетный год23100
23503 Прочие расходы за отчетный год290310
23504 Прочие расходы за предыдущий год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-442-87120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-871200
24603 Прочее за отчетный год4641240
24604 Прочее за предыдущий год12400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-906-88360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-883600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-906-88360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-883600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-906)/Стоимость активов (35054) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69047+0+23182) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-227)/Выручка (92002) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-906)/Выручка (92002) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.217

Индекс Альтмана Z = 2.185

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.185<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-0.25%), рентабельность компании (-0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-УКР-УФА"