ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО" ИНН:0278210120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22685636 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24604014
11504 Основные средства на конец предыдущего года40140
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5450
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30054014
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30204080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2025
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2181-1014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2161-989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7870
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года51115056
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51115056
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30204080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42820
22203 Управленческие расходы за отчетный год1727977
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1727-977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9720
23403 Прочие доходы за отчетный год25423
23404 Прочие доходы за предыдущий год190
23503 Прочие расходы за отчетный год15460
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1717-1014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10090
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3430
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1374-1014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1374-1014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8070
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 31-8070
32008 Величина капитала на 31-7870
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13740
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13740
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13740
33218 Убыток (ИТОГО)13740
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31-21810
33008 Величина капитала на 31-21610
36003 Чистые активы на 31-21610
36004 Чистые активы на 31-7870
41103 Поступления – всего за отчетный год560
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год310
41193 Прочие поступления за отчетный год250
41203 Платежи – всего за отчетный год1100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год300
41293 Прочие платежи за отчетный год770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-540
43103 Поступления – всего за отчетный год51430
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год51430
43203 Платежи – всего за отчетный год50870
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1374)/Стоимость активов (3020) = -45.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1727) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1727)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1374)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.417

Индекс Альтмана Z = -5.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЛЛИТ АВТО"