ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП" ИНН:0278211460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26796456 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26982141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21410
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29104560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29104560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-94411187
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-94311187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123413373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123413373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29104560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45700
21103 Выручка за отчетный год2403312126
21104 Выручка за предыдущий год121260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2322610138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8071988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19880
22203 Управленческие расходы за отчетный год10779763
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-99721225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12250
23403 Прочие доходы за отчетный год880
23503 Прочие расходы за отчетный год14138
23504 Прочие расходы за предыдущий год380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100251187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106281187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-106281187
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10628)/Стоимость активов (2910) = -365.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23226+0+10779) = -29.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9972)/Выручка (24033) = -41.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10628)/Выручка (24033) = -44.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.652

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.445

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.764

Индекс Альтмана Z = -57.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.24), рентабельность продукции (-41.49%), рентабельность компании (-44.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙИНВЕСТГРУПП"