ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД" ИНН:0278212449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26806404 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7196929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69290
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7299485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7299485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года645366
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года666377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года639108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года639108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7299485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94850
21103 Выручка за отчетный год4347633501
21104 Выручка за предыдущий год335010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4275632258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7201243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год532722
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5210
23204 Проценты к получению за предыдущий год520
23403 Прочие доходы за отчетный год1741271
23404 Прочие доходы за предыдущий год12710
23503 Прочие расходы за отчетный год141386
23504 Прочие расходы за предыдущий год13860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6992
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год279366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (279)/Стоимость активов (729) = 38.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42756+532+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (43476) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (279)/Выручка (43476) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.571

Индекс Альтмана Z = 21.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (11.57), коэффициент текущей ликвидности (11.57), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ ТРЕЙД"