ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ" ИНН:0278213121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26814409 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020
12103 Запасы на конец отчетного года23264
12104 Запасы на конец предыдущего года640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6541645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10022399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12042399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года330
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-23-23
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10581435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10481445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2252954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12042399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23990
21103 Выручка за отчетный год22323670
21104 Выручка за предыдущий год36700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6391714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15931956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19560
22203 Управленческие расходы за отчетный год3555158
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19621798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17980
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год1744
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21341794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21341435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21341435
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2134)/Стоимость активов (1204) = -177.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+0+3555) = -46.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1962)/Выручка (2232) = -87.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2134)/Выручка (2232) = -95.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.772

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.465

Индекс Альтмана Z = -17.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.87), рентабельность продукции (-87.9%), рентабельность компании (-95.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ"