ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:0278213964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12750692 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347593901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348284428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348284428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-123-135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-113-125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17914019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33150534
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349414553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348284428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44280
21103 Выручка за отчетный год3335844387
21104 Выручка за предыдущий год443870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3294644260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год368241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1140
23503 Прочие расходы за отчетный год2921
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1350
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1350
32008 Величина капитала на 31-1250
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311230
33008 Величина капитала на 311330
41103 Поступления – всего за отчетный год519360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год409310
41193 Прочие поступления за отчетный год110050
41203 Платежи – всего за отчетный год519300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год517840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год60
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (34828) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32946+368+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (33358) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (33358) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 6.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС"