ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ" ИНН:0278215584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27311165 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31771213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37561295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69332774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69332774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года551174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5761324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11722450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11722450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69332774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27740
21103 Выручка за отчетный год263760
21104 Выручка за предыдущий год770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год750
23503 Прочие расходы за отчетный год180
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5437)/Стоимость активов (6933) = 78.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17209+2307+0) = 35.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6860)/Выручка (26376) = 26.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5437)/Выручка (26376) = 20.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.784

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.987

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.916

Индекс Альтмана Z = 19.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.92), коэффициент текущей ликвидности (5.92), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (26.01%), рентабельность компании (20.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ"