ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ" ИНН:0278215778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27312928 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1310
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года909104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1211731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1211731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года537625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года537655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1211731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7310
21103 Выручка за отчетный год277733033
21104 Выручка за предыдущий год30330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277273033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год254502783
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27830
22203 Управленческие расходы за отчетный год1475145
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год802105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050
23503 Прочие расходы за отчетный год4323
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59866
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год660
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31660
32008 Величина капитала на 31760
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5980
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5980
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5980
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316640
33008 Величина капитала на 316740
36003 Чистые активы на 316740
36004 Чистые активы на 31760
41103 Поступления – всего за отчетный год327070
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год327070
41203 Платежи – всего за отчетный год318720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2120
41293 Прочие платежи за отчетный год7210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8350
43203 Платежи – всего за отчетный год300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (1211) = 49.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46+25450+1475) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (802)/Выручка (27773) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (27773) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.627

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.255

Индекс Альтмана Z = 10.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"