ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "АЙСКИЙ" ИНН:0278215947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27314844 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2109012000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года127423350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2013929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3403319279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3403319279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3401619191
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191910
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1583
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3403119274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3403319279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192790
23403 Прочие доходы за отчетный год8440
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400
61003 Остаток средств на начало отчетного года72740
62103 Вступительные взносы за отчетный год28
62153 Членские взносы за отчетный год120130
62203 Целевые взносы за отчетный год1499119191
62503 Прочие за отчетный год8440
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1519719369
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год29595
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год18060
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год700
63263 прочие за отчетный год4535
63503 Прочие за отчетный год921912000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год951412095
64003 Остаток средств на конец отчетного года129577274

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (34033) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10645.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10645.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 100.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17015.5

Индекс Альтмана Z = 17872.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (100.5), коэффициент быстрой ликвидности (10645.5), коэффициент текущей ликвидности (10645.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники