ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА" ИНН:0278216563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29793270 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4220
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4220
12103 Запасы на конец отчетного года5448141
12104 Запасы на конец предыдущего года1410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81953617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года41300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года940
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187833856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187934278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года245520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2555120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156734154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41540
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года644
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162384158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187934278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42780
21103 Выручка за отчетный год557461053
21104 Выручка за предыдущий год10530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44303895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11443158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11212129
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290
23303 Проценты к уплате за отчетный год1060
23403 Прочие доходы за отчетный год29240
23503 Прочие расходы за отчетный год4944
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год243520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2435)/Стоимость активов (18793) = 12.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44303+11212+0) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (55746) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2435)/Выручка (55746) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 2.585

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.585<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХКОМПОСТАВКА"

Еще предприятия