ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ" ИНН:0278217126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29799509 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7736015
12104 Запасы на конец предыдущего года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5341674385
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года743850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1660
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14034674566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года745660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14034674566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года745660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7845866022
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года660220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7845866022
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года660220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93348507
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5252025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618548532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14034674566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года745660
21103 Выручка за отчетный год531348000
21104 Выручка за предыдущий год80000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год531348000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80000
22203 Управленческие расходы за отчетный год62720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-627-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200
23204 Проценты к получению за предыдущий год5370
23303 Проценты к уплате за отчетный год16161507
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5070
23403 Прочие доходы за отчетный год292010
23503 Прочие расходы за отчетный год123857
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120
32008 Величина капитала на 31120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)220
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31240
33008 Величина капитала на 31340
36003 Чистые активы на 31340
36004 Чистые активы на 31120
41203 Платежи – всего за отчетный год6360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60
41293 Прочие платежи за отчетный год2100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6360
43103 Поступления – всего за отчетный год530040
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год244500
43193 Прочие поступления за отчетный год285540
43203 Платежи – всего за отчетный год523870
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год193480
43293 Прочие платежи за отчетный год330390
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (140346) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53134+0+627) = -1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-627)/Выручка (53134) = -1.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (53134) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.18%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ"