Некоммерческое партнерство саморегулируемая организация "Коммунжилремстрой" ИНН:0278900220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61167352 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642642642641
11504 Основные средства на конец предыдущего года64264264299
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6426426420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6426426420
12103 Запасы на конец отчетного года1240
12104 Запасы на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36082878254795768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28782547277780989
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1281011181351053730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года118135105373929900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128177210322263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года772103222631871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1329911217871089560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121787108956980300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13363312242910959898672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1224291095989867282959
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13255712123010829497125
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1212301082949712581782
13603 Резервный капитал на конец отчетного года642642641499
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года64264149999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1331991218721089350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121872108935976240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4345576631048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55766310481078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4345576630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55766310480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13363312242910959898672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1224291095989867282959
23203 Проценты к получению за отчетный год7908758070300
23204 Проценты к получению за предыдущий год7580703050560
23403 Прочие доходы за отчетный год540735284
23404 Прочие доходы за предыдущий год40732284223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7913762071030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7620710352840
24603 Прочее за отчетный год7913762071030
24604 Прочее за предыдущий год7620710351250
32005 Величина капитала на 31642000
32008 Величина капитала на 31642000
33005 Величина капитала на 31642000
33008 Величина капитала на 31642000
36003 Чистые активы на 31133199000
36004 Чистые активы на 31121872000
41103 Поступления – всего за отчетный год95025000
41193 Прочие поступления за отчетный год95025000
41203 Платежи – всего за отчетный год94516000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2616000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5791000
41293 Прочие платежи за отчетный год86109000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год509000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период509000
61003 Остаток средств на начало отчетного года1212301082949712581782
62103 Вступительные взносы за отчетный год58130
62153 Членские взносы за отчетный год1036011145116770
62203 Целевые взносы за отчетный год10341123371211421040
62503 Прочие за отчетный год41251026127
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2074723551239060
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год3634991123326
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год16929811230
63133 иные мероприятия за отчетный год19418600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год80298853106239525
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6455679481040
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год892000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1164140411280
63263 прочие за отчетный год32149213110
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год840231958
63503 Прочие за отчетный год94412637601015
63003 Использовано средств - всего за отчетный год942010615127370
64003 Остаток средств на конец отчетного года13255712123010829497125

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (133633) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 306.91

Индекс Альтмана Z = 329.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.95), коэффициент быстрой ликвидности (11.26), коэффициент текущей ликвидности (11.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники