Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза" ИНН:0278990110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64141206 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года499713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97130
21103 Выручка за отчетный год9700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9700
22203 Управленческие расходы за отчетный год9400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (50) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+94) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (97) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (97) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 5.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство "Инжиниринг-Экспертиза"