Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе" ИНН:0278990262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171024 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54326650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66502179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51884354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43545574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1062011004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110147769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062011004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110147769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2310-47
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-474810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2300-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-377451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20332524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2524298
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года108878527
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года85270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1292011051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11051318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062011004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110147769
22203 Управленческие расходы за отчетный год63125643
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6312-5643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56430
23403 Прочие доходы за отчетный год43124273
23404 Прочие доходы за предыдущий год42733354
23503 Прочие расходы за отчетный год284297
23504 Прочие расходы за предыдущий год2970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2284-1667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16673599
24603 Прочее за отчетный год14537
24604 Прочее за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2429-1704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17043383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2429-1704
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17043383
41103 Поступления – всего за отчетный год41370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34550
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6060
41193 Прочие поступления за отчетный год760
41203 Платежи – всего за отчетный год59320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26140
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32030
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17950
43103 Поступления – всего за отчетный год131180
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год131180
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год131180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период113230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2429)/Стоимость активов (10620) = -22.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6312) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6312)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2429)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.178

Индекс Альтмана Z = 2.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческое Партнерство "Управляющая компания "Маяк" в г Уфе"