Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег" ИНН:0278990985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843048 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23310567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23310567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105670
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года115258
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года52580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года87510
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23310567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105670
61003 Остаток средств на начало отчетного года535757
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год301516541055
62003 Поступило средств - всего за отчетный год301516541055
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год22021460610
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год22021460610
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год855198326
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год8550196
63003 Использовано средств - всего за отчетный год30571658941
64003 Остаток средств на конец отчетного года1153171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (233) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 2.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Реабилитационный Центр "Ковчег"