Общество с ограниченной ответственностью "Урман" ИНН:0279001176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55839250 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215901590
11504 Основные средства на конец предыдущего года215900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215901590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121213812399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12123990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121220512401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12124010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141379513991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14139910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1-705-534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1-5340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131317113171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13131710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213291354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151450014525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15145250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141379513991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14139910
21104 Выручка за предыдущий год330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.067

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.484

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урман"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урман"