Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна" ИНН:0301004312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96693309 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2931074105445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36129310740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29310741050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3612931074115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2931074115455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года349000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года281000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3612931074115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2931074115455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3612931074115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2931074115455
21103 Выручка за отчетный год2642248838523995
21104 Выручка за предыдущий год2488385239952685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2275191527903200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1915279032002064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36757310620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57310627950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36757310620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57310627950
23504 Прочие расходы за предыдущий год276000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36729710620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29710627950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3492811062795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2811062795621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год349000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год281000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (349)/Стоимость активов (361) = 96.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2275+0+0) = 16.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (2642) = 13.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (349)/Выручка (2642) = 13.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.89%), рентабельность компании (13.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пантина Светлана Анатольевна"