ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА ИНН:0301005242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61627316 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-19182146011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6760114956
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года872600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года720100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224634816033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года348160336259
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года94600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118481169512044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116951204711215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118481169512047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116951204711215
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32-320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-321350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32-32135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3213511215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181172711912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15119120
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1186200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1171200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118801172711912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11727119120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118481169512047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116951204711215
22203 Управленческие расходы за отчетный год84600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8460866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-947866859
23203 Проценты к получению за отчетный год26600
23403 Прочие доходы за отчетный год8678010
23404 Прочие доходы за предыдущий год80100
23503 Прочие расходы за отчетный год2879680
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-167866859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-167866859
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1678660
32007 Величина капитала на 31-3200
32008 Величина капитала на 31-3200
33007 Величина капитала на 31-3200
33008 Величина капитала на 31-3200
36003 Чистые активы на 311183000
36004 Чистые активы на 311167900
41203 Платежи – всего за отчетный год189600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год113900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65400
41293 Прочие платежи за отчетный год10300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-189600
42103 Поступления – всего за отчетный год1037500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1012500
42193 Прочие поступления за отчетный год25000
42203 Платежи – всего за отчетный год971400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год961500
42293 Прочие  платежи за отчетный год9900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год66100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-123500
61003 Остаток средств на начало отчетного года274438910
62503 Прочие за отчетный год25000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год25000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год8469470
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год72200
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год6600
63263 прочие за отчетный год589470
63503 Прочие за отчетный год992000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год94511470
64003 Остаток средств на конец отчетного года204927440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11848) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+846) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-846)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 6.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БАРГУЗИНСКОГО РАЙОНА