Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД" ИНН:0301200324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90044923 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2020200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2020200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20202060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2020600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20202060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2020600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20202060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2020600
21103 Выручка за отчетный год3298643743
21104 Выручка за предыдущий год86437430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3036933727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69337340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26171000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1710090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26171000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1710090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26171000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1710090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261710116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1710190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (20) = 130 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303+0+0) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (329) = 7.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (329) = 7.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.9%), рентабельность компании (7.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СИНДБАД"