Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС" ИНН:0302884483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971114 ОКВЭД:13.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года150150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года150150
11503 Основные средства на конец отчетного года2028301530000
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000301500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2043301530150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30153015150
12103 Запасы на конец отчетного года1017106046451640
12104 Запасы на конец предыдущего года10604645164019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293155493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1554934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331981152716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81152716630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4629188647510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1886475124490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6672490177662464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490177662464668
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14260-22110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19990-22470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1426-1999-2096-2132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1999-2096-2132-2152
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года184037154292825
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37154292825705
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1840371542920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года371542928250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года628628628628
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года628628628628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5630255749423143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2557494231431487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6258318555700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3185557037710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6672490177662464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490177662464668
21103 Выручка за отчетный год168191188797091673
21104 Выручка за предыдущий год11887970916733945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166751179196841653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11791968416533940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14496250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9625200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14496250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9625200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14496250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9625200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144962520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9625205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1440250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год960200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (6672) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16675+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (16819) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (16819) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.176

Индекс Альтмана Z = -0.949

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС"