Общество с ограниченной ответственностью "Киреть" ИНН:0303008048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90032073 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65573900
11504 Основные средства на конец предыдущего года739000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65573900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7390100
12103 Запасы на конец отчетного года43744200
12104 Запасы на конец предыдущего года442000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437442200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4422000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109211812010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1181201010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1071107100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10711000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1110000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109211812010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1181201010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109211812010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1181201010
21103 Выручка за отчетный год25441830961910
21104 Выручка за предыдущий год1830961910838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25331730961910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1730961910838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1110000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1110000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1110000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1110000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1110000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100000
32003 Величина капитала на 31101000
32005 Величина капитала на 3110711000
32007 Величина капитала на 31100000
32008 Величина капитала на 3111812000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1110000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11118100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1110000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1110000
33003 Величина капитала на 31101000
33005 Величина капитала на 311071107100
33007 Величина капитала на 3111110000
33008 Величина капитала на 311192118100
36003 Чистые активы на 3111118100
36004 Чистые активы на 311002000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1092) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2533+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (2544) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2544) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Киреть"