ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС" ИНН:0303008513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12775887 ОКВЭД:10.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1156439121786
11504 Основные средства на конец предыдущего года391217860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1156439121786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года391217860
12103 Запасы на конец отчетного года321782738410849
12104 Запасы на конец предыдущего года27384107110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254625783511179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57835111790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10749572680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95726700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587878622224708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86222247080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года703519013426494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90134264940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2041100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21412076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120760
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года51410
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51415
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35297293480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2934800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329785968226413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59682264130
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года18119430
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года94300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года700868997326413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89973264130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года703519013426494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90134264940
21103 Выручка за отчетный год72646340073738030
21104 Выручка за предыдущий год400737380300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70192538407237961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384072367320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245381666569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1666512980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16691112840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112846310
22203 Управленческие расходы за отчетный год614052220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год52225980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170715969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159690
23204 Проценты к получению за предыдущий год1600
23303 Проценты к уплате за отчетный год19952590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25900
23403 Прочие доходы за отчетный год8393146842512
23404 Прочие доходы за предыдущий год1468425120
23503 Прочие расходы за отчетный год7948145042496
23504 Прочие расходы за предыдущий год1450424960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1579685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год531421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14140
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год35-260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2620
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10380
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год944466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44660
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31110660
32008 Величина капитала на 31120760
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94440
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)94440
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94440
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)94440
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 312041100
33008 Величина капитала на 312141200
36003 Чистые активы на 312141200
36004 Чистые активы на 31120760
41103 Поступления – всего за отчетный год7364644145180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7301254134250
41193 Прочие поступления за отчетный год633910930
41203 Платежи – всего за отчетный год7317864453070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7009994191980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18604214620
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год89140
41293 Прочие платежи за отчетный год1209446330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4678-307890
42203 Платежи – всего за отчетный год8515300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8515300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8515-140
43103 Поступления – всего за отчетный год12800397000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12800397000
43203 Платежи – всего за отчетный год8846106100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год884600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3954290900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период117-17130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (70351) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (701925+16691+6140) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1707)/Выручка (726463) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (726463) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.427

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.427<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКБ-СЕРВИС"