Общество с ограниченной ответственностью "Солонго" ИНН:0304010339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90041468 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8215342
12104 Запасы на конец предыдущего года1534219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года175000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года342000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2573583230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3583231330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257358363133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35836313319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22124017374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2401737419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3611819059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118190590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361181900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118190590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257358363133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35836313319
21103 Выручка за отчетный год103111631203323
21104 Выручка за предыдущий год116312039410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7949421063309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75510639270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2372211400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408140140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год256000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год187000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192211400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221140140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-192211400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221140140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1922114014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221140140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (257) = -7.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (794+256+0) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (1031) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (1031) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.139

Индекс Альтмана Z = 11.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.14), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-1.84%), рентабельность компании (-1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Солонго"