ООО "Лизинговая компания "МВС-Озерное" ИНН:0305392433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96689242 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85359390988811366
11504 Основные средства на конец предыдущего года939098881136613144
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года49856321046432972
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21727210242866726073
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21024286672607322916
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30262309124418747903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30912441874790369032
12103 Запасы на конец отчетного года2144214421442145
12104 Запасы на конец предыдущего года2144214421452144
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года113113113115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409739251888119514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3925188811951454381
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года564000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31068511581347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68511581347873
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8143122671651829094
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12267165182909426963
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15258191343881452213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19134388145221384476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года455205004683001100116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5004683001100116153508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102367-99560-130119-118284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-99560-130119-118284-107402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-102317-99510-130069-118234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-99510-130069-118234-107352
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72715106609161653159766
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106609161653159766122140
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7777
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7777
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72722106616161660159773
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106616161660159773122147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60301283753526042329
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года283753526042329119780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14682143721594516005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14372159451600518029
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года132193205243
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года193205243904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75115429405141058577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года429405141058577138713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года455205004683001100116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5004683001100116153508
21103 Выручка за отчетный год4071330686818051
21104 Выручка за предыдущий год133068681805114416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52947501332915745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4750133291574513165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-122-3420-64612306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3420-646123061251
22203 Управленческие расходы за отчетный год18732443309510902
22204 Управленческие расходы за предыдущий год244330951090211368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1995-5863-9556-8596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5863-9556-8596-10117
23203 Проценты к получению за отчетный год20000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4117425946375739
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4259463757391321
23403 Прочие доходы за отчетный год299163708681597
23404 Прочие доходы за предыдущий год637086815974299
23503 Прочие расходы за отчетный год408153863041301
23504 Прочие расходы за предыдущий год153863041301106124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-350938200-14429-14039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38200-14429-14039-113263
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1737
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год702-764128792805
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-76412879280522645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-280730559-11550-11234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30559-11550-11234-90622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-280730559-11550-11234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30559-11550-11234-90622
32003 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 31-99560-130119-118284-107402
32008 Величина капитала на 31-99510-130069-118234-107352
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))280701183510882
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)280701183510882
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))280701155010882
33218 Убыток (ИТОГО)280701155010882
33003 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 31-102367-99560-130119-118284
33008 Величина капитала на 31-102317-99510-130069-118234
36003 Чистые активы на 31-102317-99510130069-118234
36004 Чистые активы на 31-99510-130069118234-107352
41103 Поступления – всего за отчетный год24152935900055378
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20572050899055150
41193 Прочие поступления за отчетный год35888510228
41203 Платежи – всего за отчетный год27913408981561655
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13117085602406
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год387106913095583
41293 Прочие платежи за отчетный год227363118905509
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-376-473-815-6277
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-376-473-189474

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2807)/Стоимость активов (45520) = -6.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (529+0+1873) = -83.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1995)/Выручка (407) = -490.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2807)/Выручка (407) = -689.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.692

Индекс Альтмана Z = -1.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-2.25), рентабельность продукции (-490.17%), рентабельность компании (-689.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники