Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз" ИНН:0305768767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38614673 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3754685000
11504 Основные средства на конец предыдущего года46850000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3754685000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46850000
12103 Запасы на конец отчетного года44213481093530
12104 Запасы на конец предыдущего года134810935300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185883951515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года839515150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2300218916320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218916325760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267526572132576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265721325760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114711441000172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114410001720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года124813338330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133383300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года124813338330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года133383300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280180299404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1802994040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2801802990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1802994040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267526572132576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265721325760
21103 Выручка за отчетный год3084597782971875
21104 Выручка за предыдущий год5977829718750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2875548673591593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5486735917130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2094919380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4919381620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2094919380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4919381620
23303 Проценты к уплате за отчетный год148229954
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2299500
23404 Прочие доходы за предыдущий год400000
23503 Прочие расходы за отчетный год5851815247
23504 Прочие расходы за предыдущий год5181540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31448280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1448281580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314482831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1448281580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2675) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2875+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (3084) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3084) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.751

Индекс Альтмана Z = 5.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.64), коэффициент текущей ликвидности (8.21), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юрвиз"