Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс" ИНН:0306000495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26752174 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года693703703
11504 Основные средства на конец предыдущего года703696770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года693703703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года703696770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693703703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года703696770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года66000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года67000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года693703703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года703696770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693703703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года703696770
21103 Выручка за отчетный год139414391269
21104 Выручка за предыдущий год143912691095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137314301258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143012581069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9722
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (693) = 3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1373+0+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (1394) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (1394) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интерфейс"