Общество с ограниченной ответственностью "Визит" ИНН:0306013649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95101123 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года233257206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246291232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10256301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256301242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1022217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24627925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24627925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10256301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256301242
21103 Выручка за отчетный год49422491284
21104 Выручка за предыдущий год224912841456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61921971479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219714791266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12552-195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52-195190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12552-195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52-195190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12552-195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52-195190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12552-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-195190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-125)/Стоимость активов (10) = -1250 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (619+0+0) = -20.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (494) = -25.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-125)/Выручка (494) = -25.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -12.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -12.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -121.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-25.3%), рентабельность компании (-25.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Визит"