ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО" ИНН:0306228362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971083 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года814592641
11504 Основные средства на конец предыдущего года592641158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года814592641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года592641158
12103 Запасы на конец отчетного года1557650
12104 Запасы на конец предыдущего года765052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620631445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года631445331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12848148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48148196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903755643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года755643579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171713471284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13471284737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года145900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170912801252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12801252728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171713471284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13471284737
21103 Выручка за отчетный год595072916968
21104 Выручка за предыдущий год729169686269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548969836352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год698363525729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461308616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308616540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год461308616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308616540
23403 Прочие доходы за отчетный год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496308616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308616540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год667180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год718062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год430237536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237536478
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (430)/Стоимость активов (1717) = 25.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5489+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (461)/Выручка (5950) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (430)/Выручка (5950) = 7.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 112.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 93.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 213.625

Индекс Альтмана Z = 230.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16), коэффициент быстрой ликвидности (93.5), коэффициент текущей ликвидности (112.88), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР-ЗАИГРАЕВО"