Общество с ограниченной ответственностью "Реал" ИНН:0306228524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86342218 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года650400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6540400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4040400
12103 Запасы на конец отчетного года8621615176
12104 Запасы на конец предыдущего года2161517665
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12181512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18151214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года982341660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234166970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163274206137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274206137163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10301460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21401170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163274156127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274156127163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163274206137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274206137163
21103 Выручка за отчетный год69514231133834
21104 Выручка за предыдущий год14231133834960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5801209987707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1209987707797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152141460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2141461270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1152141460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2141461270
23503 Прочие расходы за отчетный год12121210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12121010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1032021340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021341170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103202134117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202134117153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10301340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20201170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (163) = 63.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (580+0+0) = 19.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (695) = 16.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (695) = 14.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.55%), рентабельность компании (14.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реал"