ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ" ИНН:0306230682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23325414 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11630
12103 Запасы на конец отчетного года27812086
12104 Запасы на конец предыдущего года20860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106214207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137166584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148796584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62311474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85275110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86485110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148796584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65840
21103 Выручка за отчетный год6027012588
21104 Выручка за предыдущий год125880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5422111015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60491573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60491573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15730
23203 Проценты к получению за отчетный год40
23403 Прочие доходы за отчетный год590
23503 Прочие расходы за отчетный год44037
23504 Прочие расходы за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56721536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15360
24603 Прочее за отчетный год9140
24604 Прочее за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47581464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4758)/Стоимость активов (14879) = 31.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54221+0+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6049)/Выручка (60270) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4758)/Выручка (60270) = 7.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.721

Индекс Альтмана Z = 6.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (7.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ОНОХОЙ"