Закрытое акционерное общество "Ремтранс" ИНН:0307007077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46115398 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1246278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года934029
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1281263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1263694
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133401341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10603730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134501341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10603730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года80
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года935415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года415337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12515926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10188393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12515926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10188393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134501341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10603730
21103 Выручка за отчетный год1312417755
21104 Выручка за предыдущий год177677497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1242616778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176016776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год698977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166721
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год698977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166721
23503 Прочие расходы за отчетный год77899
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166387
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8858
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год780
32003 Величина капитала на 3180
32007 Величина капитала на 314070
32008 Величина капитала на 314150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9270
36003 Чистые активы на 319350
36004 Чистые активы на 314150
41103 Поступления – всего за отчетный год110880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год99460
41193 Прочие поступления за отчетный год11420
41203 Платежи – всего за отчетный год122230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51760
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год790
41293 Прочие платежи за отчетный год37980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (13450) = 3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12426+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (698)/Выручка (13124) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (13124) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 0.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Ремтранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (3.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Ремтранс"