Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу" ИНН:0307035116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61621489 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14140
21103 Выручка за отчетный год606060
21104 Выручка за предыдущий год60600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31840
32008 Величина капитала на 3118140
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31880
33008 Величина капитала на 3118180
41103 Поступления – всего за отчетный год60600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60600
41203 Платежи – всего за отчетный год64560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30200
41293 Прочие платежи за отчетный год34360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (60) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (60) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Амадуу"