Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей" ИНН:0308001536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01343794 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года710850743
11504 Основные средства на конец предыдущего года8507430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года710850743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8507430
12104 Запасы на конец предыдущего года112670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12511987266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года986266328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135222124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22212493
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128871219657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1219657421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1359720691400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20691400421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1280910360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10365010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128191046501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1046501-190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7031023899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1023899611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7031023899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1023899611
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1359720691400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20691400421
21103 Выручка за отчетный год21982106949562
21104 Выручка за предыдущий год1069495628746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2198210694595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1069459547
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10170103000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1030000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11812394595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39459547
23404 Прочие доходы за предыдущий год185103203
23503 Прочие расходы за отчетный год3943383
23504 Прочие расходы за предыдущий год43383252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11773536315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536315-2
24604 Прочее за предыдущий год-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11773535311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5353112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117735350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5353110
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3110365010
32008 Величина капитала на 3110465010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117735350
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)117735350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117735350
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)117735350
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 311280910360
33008 Величина капитала на 311281910460
36003 Чистые активы на 311282010460
36004 Чистые активы на 3110465010
41103 Поступления – всего за отчетный год10429100830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год779875150
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год263125480
41203 Платежи – всего за отчетный год1059099860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1465090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год877889120
41293 Прочие платежи за отчетный год16665650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-161970
43103 Поступления – всего за отчетный год7500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-86970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11773)/Стоимость активов (13597) = 86.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10170+0) = 116.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11812)/Выручка (21982) = 53.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11773)/Выручка (21982) = 53.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.866

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.866

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.477

Индекс Альтмана Z = 31.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (17.99), коэффициент текущей ликвидности (18.33), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (53.73%), рентабельность компании (53.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Прометей"