ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ" ИНН:0308005876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77096016 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91600
11504 Основные средства на конец предыдущего года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16000
12103 Запасы на конец отчетного года38713812
12104 Запасы на конец предыдущего года7138120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616616337197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6164581970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3408620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4086200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6577274610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7275822290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666743461229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7435822290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года274000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года266000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28426630738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266290420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50606060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6060600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33241794131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4172321270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3824771540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4772921870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666743461229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7435822290
21103 Выручка за отчетный год229320861590741
21104 Выручка за предыдущий год208615907450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211421091325703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210913417030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179-232650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23249420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179-232650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23249420
23403 Прочие доходы за отчетный год116400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1642200
23503 Прочие расходы за отчетный год112227200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2272140500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68-21312650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2131-1134420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46-213126538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2131-1134420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2131000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (666) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2114+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (2293) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (2293) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.743

Индекс Альтмана Z = 4.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЗАРЕЧНЫЙ"