Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:0308162847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38610639 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2521408
12104 Запасы на конец предыдущего года214000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8221400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года822141018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21410100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года822141010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21410100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года822141018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21410100
21103 Выручка за отчетный год4852112600058
21104 Выручка за предыдущий год21126000580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3981878597552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18785975470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87234250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23425110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87234250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23425110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87234250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2342560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72214256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2142560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (82) = 87.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (398+0+0) = 21.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (485) = 17.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (485) = 14.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.878

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.94%), рентабельность компании (14.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Надежда"