Общество с ограниченной ответственностью "Таглей" ИНН:0308162999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38617281 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года1452530
12104 Запасы на конец предыдущего года535300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1452530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24626310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6363100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1452530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года535300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года535300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24626310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6363100
21103 Выручка за отчетный год231727331847511
21104 Выручка за предыдущий год273318475110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189922391639444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223916384080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4184942080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4942091030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4184942080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4942091030
23503 Прочие расходы за отчетный год2603001460
23504 Прочие расходы за предыдущий год300146360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158194620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19463670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1581946267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19462670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (24) = 658.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1899+0+0) = 22.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (2317) = 18.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (2317) = 6.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.714

Индекс Альтмана Z = 66.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (18.04%), рентабельность компании (6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таглей"