Общество с ограниченной ответственностью "ВИП" ИНН:0309007989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50708454 ОКВЭД:52.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70179318865
11504 Основные средства на конец предыдущего года179318742865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года701793180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1793187420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70179318865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179318742865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242424320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2424320320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46155294545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155294422545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461552940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1552944220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70179318865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179318742865
32003 Величина капитала на 3124000
32008 Величина капитала на 3124000
33003 Величина капитала на 3124000
33008 Величина капитала на 3124000
36003 Чистые активы на 3124000
36004 Чистые активы на 3124000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (70) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.522

Индекс Альтмана Z = -3.762

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВИП"