ООО "Управляющая компания "Жилье" ИНН:0309015394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86353280 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26488273062627420437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27192262742043717044
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28145810072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4581007210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2676927764263740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2776426374205090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26808277642637420509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27764263742050917054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12181640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18161654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26796277462626320397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27746262632042117000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2679627746263580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2774626358204930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26808277642637420509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27764263742050917054
21103 Выручка за отчетный год21374267003078430241
21104 Выручка за предыдущий год26700307843024125693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21372266923093330234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26692309333023427709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28-1490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8-14970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28-1490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8-14970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6000
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 316000
32008 Величина капитала на 3116000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
36003 Чистые активы на 3112000
36004 Чистые активы на 3116000
41103 Поступления – всего за отчетный год4327000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2328000
41193 Прочие поступления за отчетный год1999000
41203 Платежи – всего за отчетный год4510000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год467000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2665000
41293 Прочие платежи за отчетный год1378000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-183000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-183000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (26808) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21372+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (21374) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (21374) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники