Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум" ИНН:0309016207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90036734 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261556693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155669328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261552460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1552461650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26155246165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15524616528
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26155246165
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15524616528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261552460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1552461650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26155246165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15524616528
41103 Поступления – всего за отчетный год979000
41193 Прочие поступления за отчетный год979000
41203 Платежи – всего за отчетный год1108000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1059000
41293 Прочие платежи за отчетный год49000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-129000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-129000
61003 Остаток средств на начало отчетного года155669328
62203 Целевые взносы за отчетный год97900875
62003 Поступило средств - всего за отчетный год979137210520
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1059122610060
63503 Прочие за отчетный год495773713
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1108128310790
64003 Остаток средств на конец отчетного года2615566165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Прибыль

Прибыль Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Чистые активы

Чистые активы Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (26) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Местная общественная организация "Попечительский совет АОУ СПО РБ "Политехнический техникум"