Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление" ИНН:0309990811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66518052 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010
21103 Выручка за отчетный год83411362100
21104 Выручка за предыдущий год113621000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5024191800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41918000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332717300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7173000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год332717300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7173000
23503 Прочие расходы за отчетный год10200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230717300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7173000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230717300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7173000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (10) = 2300 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (502+0+0) = 66.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (332)/Выручка (834) = 39.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (834) = 27.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 83.4

Индекс Альтмана Z = 174.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (39.81%), рентабельность компании (27.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кабанское Реклама Информация Объявление"