Общество с ограниченной ответственностью "Поток" ИНН:0309991614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38619954 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4500173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3353976190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6100113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1063353970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3353979050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106335481905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3354819050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11542997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5429970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95281452808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2814528080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года952814520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2814528080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106335481905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3354819050
21103 Выручка за отчетный год1329100635912428
21104 Выручка за предыдущий год1006359124280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132896235722328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год962357223280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44191000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44191000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44191000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1441987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4419870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (106) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1328+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1329) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1329) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 0.894

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Поток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Поток"