ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО" ИНН:0309993058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23325785 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10528
12104 Запасы на конец предыдущего года5280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57031816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57302408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57302408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-53920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5382-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111122435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111122435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57302408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24080
21103 Выручка за отчетный год201234012
21104 Выручка за предыдущий год40120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251974002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-507410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-507410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год160
23503 Прочие расходы за отчетный год29513
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5353-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30
24604 Прочее за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5353-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5353)/Стоимость активов (5730) = -93.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25197+0+0) = -20.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5074)/Выручка (20123) = -25.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5353)/Выручка (20123) = -26.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.934

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.934

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.484

Индекс Альтмана Z = -15.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-25.21%), рентабельность компании (-26.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ ВЫДРИНО"