Общество с ограниченной ответственностью "Векторком" ИНН:0311200179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66511400 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года677664498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года664498358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682675539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675539366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682675539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года675539366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4860143
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4860143
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года545290309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18612096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1209647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186665386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665386356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682675539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года675539366
21103 Выручка за отчетный год166814001160
21104 Выручка за предыдущий год140011601096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172914001160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14001160993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (682) = -8.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1729+0+0) = -3.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-61)/Выручка (1668) = -3.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (1668) = -3.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 3.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.66%), рентабельность компании (-3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Векторком"