ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА" ИНН:0312009200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93411807 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2174513653100316325
11504 Основные средства на конец предыдущего года136531003163255285
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2174513653100310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136531003163250
12103 Запасы на конец отчетного года12008177641534012689
12104 Запасы на конец предыдущего года17764153401268911908
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4343297207833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32972078334275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500010364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10364100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1744218094160600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1809416060208860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39187317472609127211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31747260912721121568
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1758000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1758000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года500000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28472000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25740000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30730279982310420194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27998231042019417065
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2271000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2271000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5715200020840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000208400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47117499036095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174990360953581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6186374929870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3749298770170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39187317472609127211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31747260912721121568
21103 Выручка за отчетный год8900209461674817690
21104 Выручка за предыдущий год20946167481769016545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8483197541312411298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19754131241129812344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417119236240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1192362463920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417119236240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1192362463920
23303 Проценты к уплате за отчетный год11177135498
23304 Проценты к уплате за предыдущий год713549843
23403 Прочие доходы за отчетный год138253788325996
23404 Прочие доходы за предыдущий год37883259961081
23503 Прочие расходы за отчетный год103931536193261
23504 Прочие расходы за предыдущий год1536193261863
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2732489429100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4894291031290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2732489429103129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4894291031294376
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2732000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4894000
32003 Величина капитала на 311758000
32005 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 3125740000
32008 Величина капитала на 3127998000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2732000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2732000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2732000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2732000
33003 Величина капитала на 311758000
33005 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 3128472000
33008 Величина капитала на 3130730000
36003 Чистые активы на 3130730000
36004 Чистые активы на 3127998000
41103 Поступления – всего за отчетный год22665000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8801000
41193 Прочие поступления за отчетный год13864000
41203 Платежи – всего за отчетный год17666000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12657000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год986000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1117000
41293 Прочие платежи за отчетный год2906000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4999000
43103 Поступления – всего за отчетный год8340000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8340000
43203 Платежи – всего за отчетный год8340000
43293 Прочие платежи за отчетный год8340000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4999000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2732)/Стоимость активов (39187) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8483+0+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (8900) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2732)/Выручка (8900) = 30.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.634

Индекс Альтмана Z = 7.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (30.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЗЫТА"

Еще предприятия