Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС" ИНН:0313005159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104104 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1248890672
12104 Запасы на конец предыдущего года8906720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249891687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8916870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1249891687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8916870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1241657687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6576870
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года82340
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1249891687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8916870
21103 Выручка за отчетный год410321562258
21104 Выручка за предыдущий год215622580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287215091581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150915810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1231647677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6476770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1231647677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6476770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1231647677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6476770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1231647677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6476770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1231)/Стоимость активов (1249) = 98.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2872+0+0) = 42.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1231)/Выручка (4103) = 30 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1231)/Выручка (4103) = 30 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 156.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.986

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 155.125

Индекс Альтмана Z = 179.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (156.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (30%), рентабельность компании (30%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРЕС"