Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис" ИНН:0313005952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61626506 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года766910
12104 Запасы на конец предыдущего года69100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года767110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71100
21103 Выручка за отчетный год8746166
21104 Выручка за предыдущий год61660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (76) = 344.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (612+0+0) = 42.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (874) = 29.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (874) = 29.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.2

Индекс Альтмана Z = 55.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (15.2), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (29.98%), рентабельность компании (29.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис"