Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА" ИНН:0314010779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66506333 ОКВЭД:51.55.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16152558620
11504 Основные средства на конец предыдущего года25586200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года44612402660
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24026600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года607649601280
12103 Запасы на конец отчетного года9472011
12104 Запасы на конец предыдущего года200149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1980513895161409118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138951187974185905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2635308740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5308426740113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2101519205161470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2709124166162759169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241661627574586167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264521432120763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14321945410-17
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года639984568207888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9845682066945369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6399845162540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9845682074470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2709124166162759169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241661627574586167
21103 Выручка за отчетный год148983477444591512083
21104 Выручка за предыдущий год4774445915120830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134423417613477311072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4176135025109730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145605983111420
23403 Прочие доходы за отчетный год982212490
23404 Прочие доходы за предыдущий год2125000
23503 Прочие расходы за отчетный год37811134036
23504 Прочие расходы за предыдущий год1118813513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151646084108510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303312172170195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121721701950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1213148678681780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48678682780-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12131)/Стоимость активов (27091) = 44.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134423+0+0) = 10.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14560)/Выручка (148983) = 9.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12131)/Выручка (148983) = 8.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.396

Индекс Альтмана Z = 53.623

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (38.39), коэффициент текущей ликвидности (39.87), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.77%), рентабельность компании (8.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕДРА"