Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2" ИНН:0316003632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46117180 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35986796417066070988
11504 Основные средства на конец предыдущего года58376920187098870913
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2140702140721858
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2140702185822885
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57393796419206792846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79783920189284693798
12103 Запасы на конец отчетного года117275793666498862
12104 Запасы на конец предыдущего года275783531498862120585
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4099314146912244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93141472122443474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141123437493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123437493337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6673690541570113837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3690440327113837126634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58060116546133637206683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116687132345206683220432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-165198-111990-607062251
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-111849-62020225135822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-165185-111977-606934967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-111836-62006496738538
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года78227782277882785000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года78227788278500097000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78227782277882785000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года78227788278500097000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48944489444708547950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48944471954795045450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960741013526841868679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101352683296867938973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145018150296115503116716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15029611552411671684894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58060116546133637206683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116687132345206683220432
21103 Выручка за отчетный год3011171308117583126688
21104 Выручка за предыдущий год71308117583126688115603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4127388874140279148012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88874141613148012106401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11162-17566-22696-21324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17566-24030-213249202
22203 Управленческие расходы за отчетный год109469135132637304
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91351327573045077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22108-26701-35959-28628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26701-37305-286284083
23303 Проценты к уплате за отчетный год2404215341175518580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21534117581858019279
23403 Прочие доходы за отчетный год49016491642923003
23404 Прочие доходы за предыдущий год1649164262300317041
23503 Прочие расходы за отчетный год293163156312339366
23504 Прочие расходы за предыдущий год31563120593661649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53338-49742-62518-33571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49742-63842-33571196
24603 Прочее за отчетный год1187320
24604 Прочее за предыдущий год873200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53349-49829-62550-33571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49829-63874-33571196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53349-49829-62550-33571
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49829-63874-33571196
32003 Величина капитала на 3113131313
32007 Величина капитала на 31-111849-62020225135822
32008 Величина капитала на 31-111836-62007496738538
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53349499706295733571
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)53349499706566033571
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53349499706255033571
33218 Убыток (ИТОГО)53349499706255033571
33003 Величина капитала на 3113131313
33007 Величина капитала на 31-165198-111990-607092251
33008 Величина капитала на 31-165185-111977-606934967
36003 Чистые активы на 31-165186-111977-606934967
36004 Чистые активы на 31-111836-62006496739009
41103 Поступления – всего за отчетный год2335048333121012145707
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2301947418109934129803
41193 Прочие поступления за отчетный год3319151107815904
41203 Платежи – всего за отчетный год2314543671112312136051
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10781102827024490979
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год890840112083013920
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год144691301175518580
41293 Прочие платежи за отчетный год201020248948312572
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год205466287009659
42203 Платежи – всего за отчетный год7628800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7628800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-76-28800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12969892944156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53349)/Стоимость активов (58060) = -91.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41273+0+10946) = -42.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22108)/Выручка (30111) = -73.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53349)/Выручка (30111) = -177.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.919

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.919

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.74

Индекс Альтмана Z = -20.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-2.85), рентабельность продукции (-73.42%), рентабельность компании (-177.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Талан-2"