ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ" ИНН:0316005397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86344370 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96910502346
11504 Основные средства на конец предыдущего года105023462603
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года690356090353171
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года609035317144530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700046195355517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года619535551747133
12103 Запасы на конец отчетного года49711220619768
12104 Запасы на конец предыдущего года122061976827482
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108613421341
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года134213411337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43365506450829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550645082950841
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года423614236142361
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года423614236142356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45324369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324369571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52799111297114668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111297114668122587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122803173250170185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173250170185169720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1126-1126-14
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1126-14-22
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1116-1116-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1116-4-12
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года123910174366170189
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года174366170189169732
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123910174366170189
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года174366170189169732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122803173250170185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173250170185169720
23404 Прочие доходы за предыдущий год286610100
23504 Прочие расходы за предыдущий год13986100014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111210-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11128-14
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11128-14
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-1126-14-22
32008 Величина капитала на 31-1116-4-12
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-1126-1126-14
33008 Величина капитала на 31-1116-1116-4
36003 Чистые активы на 31-1116-1116-4
36004 Чистые активы на 31-1116-4-12
41103 Поступления – всего за отчетный год5111679149
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год4773400
41193 Прочие поступления за отчетный год338279149
41203 Платежи – всего за отчетный год74217517060
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5572214071
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год110115772
41293 Прочие платежи за отчетный год75382217
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50374-96-16911
43203 Платежи – всего за отчетный год5065200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5065200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-506525017215
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-278-46304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (122803) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1159.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 486.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = 2.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (486.78), коэффициент текущей ликвидности (1159.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК СИБИРЬ"